ضوابط گشایش اعتبارات اسنادی داخلی - ریالی
3-1- براساس ضوابط و مقررات مندرج در این راهنما، ضوابط گشایش اعتبارات اسنادی داخلی - ریالی، بانک به متقاضیان اعلام می گردد.
3-2- اعتبارات اسنادی داخلی - ریالی خدماتی است که بانک به منظور خرید یا سفارش کالا یا خدمات از فروشنده داخلی و به نفع یک خریدار برقرار می نماید اعتبارات اسنادی مزبور می تواند بصورت نقد (دیداری) یا مدت دار (نسیه) انجام شود.
3-3- اعتبارات اسنادی داخلی - ریالی بر مبنای یکی از عقد مشارکت مدنی یا جعاله افتتاح می شود و بصورت غیرقابل برگشت می باشد.
3-4- حداقل مبلغ گشایش اعتبارات اسنادی داخلی - ریالی پانصد میلیون ریال بوده و انجام این امر برای مبالغ کمتر فعلاً مجاز نمی باشد.
3-5- به منظور روشن شدن حدود وظایف و مسئولیت های طرفین قراردادها و استفاده از مبانی حقوقی یکنواخت بین مشتری و بانک، مجموع شرایط بازرگانی بین المللی (اینکوترمز) ملاک عمل خواهد بود.
3-6- مدت اعتبار برای خرید کالا، خدمات و مواد اولیه حداکثر شش ماه و برای خرید کالاهای سرمایه ای که نیاز به زمان طولانی برای ساخت دارند حداکثر 2 سال می باشد. در صورت درخواست هر یک از طرفین اعتبار اسنادی داخلی - ریالی و تایید طرف مقابل، تمدید مهلت اعتبار اسناد داخلی - ریالی پس از پرداخت هزینه های مربوطه توسط طرف درخواست کننده بلامانع می باشد.
3-7- پرداخت پیش پرداخت به فروشنده/ ذینفع (طبق قرارداد و یا شرایط پیش فاکتور) و حداکثر به ميزان پیش دریافت از خریدار /متقاضی میسر است، منوط به اینکه بانک کارگزار فروشنده /ذینفع اصل و فرع آن را با سودی معادل سود ارایه تسهیلات به بخش بازرگانی در سال، در صورت عدم حمل کالا یا ارایه خدمات و ابطال اعتبار تضمین نماید.
3-8- حداقل مبلغ پیش دریافت از خریدار/متقاضی به کل مبلغ پیش فاکتور، میزان اعتبار و مدت همکاری خریدار /متقاضی به بانک بستگی داشته و مورد به مورد تعیین می شود. به هر حال این مقدار از 10% کل مبلغ گشایش اعتبار کمتر نخواهد بود. تضمین باقیمانده وجه اعتبار براساس مقررات جاری بانک و در قبال تلقیقی از تضمینهای معتبر نظیر وثیقه ملکی، مسدود نمودن سپرده مدت دار بانکی بنفع بانک، اوراق مشارکت با تضمین دولت، ضمانتنامه بانکی، یا پوشش شرکتهای معتبر بیمه و موارد مشابه می باشد.
3-9- میزان کارمزد بانک برای 3 ماه اول مجموعاً 2 در هزار مبلغ گشایش اعتبار و به ازاء هر ماه اضافی مبلغ یک در هزار به کارمزد مذکور اضافه می گیردد.
3-10- مراحل مختلف اقدامات اجرایی برای گشایش اعتبارات اسنای داخلی - ریالی بشرح زیر می باشد. نمودار گردش عملیات و فرم مربوطه در پیوست این راهنما ارایه شده است.
3-10-1- خریدار متقاضی پس از مراجعه به فروشنده/ذینفع و اخذ پیش فاکتور از وی، به بانک مراجعه و درخواست فرم گشایش اعتبارات اسنادی داخلی - ریالی را می نماید.
3-10-2- بانک فرمهای مورد نیاز جهت گشایش اعتبار اسنادی داخلی - ریالی شامل فرم تقاضای گشایش اعتبار و فرم شرایط گشایش اعتبار را در اختیار خریدار متقاضی قرار می دهد.
3-10-3- خریدار/متقاضی فرمهای مربوط به گشایش اعتبار دریافت شده را از بانک دریافت و پس از تکمیل با امضاء مجاز به همراه پیش فاکتور فروشنده /ذینفع و بیمه نامه به بانک تحویل می نماید.
3-10-4- مدارک ارایه شده توسط خریدار متقاضی با اطلاعات پیش فاکتور فروشنده/ذینفع و سایر مدارک و منابع اطلاعاتی ذیربط نظیر اتاق تعاون و همچنین با مقررات جاری بانک کاملاً کنترل و رفع ابهام می گردد.
ضرورت دارد که فروشنده /ذینفع دریافت ثمن معامله را از طریق گشایش اعتبار اسنادی داخلی - ریالی پذیرفته و صراحتاً در پیش فاکتور مربوط به آن اشاره کرده باشد.
3-10-5- بانک با توجه به مبلغ پیش فاکتور، مدت اعتبار و نوع کالا یا خدمات، و سایر موارد مرتبط، میزان پیش دریافت را تعیین نموده و خریدار /متقاضی حسب اعلام بانک مبلغ تعیین شده را به حساب بانک واریز می نماید.
3-10-6- بانک با توجه به شرایط اعتبار، نوع کالا یا خدمات، میزان پیش پرداخت و سایر موارد مرتبط، نوع تضمین های مربوط به باقیمانده وجه اعتبار را تعیین نموده و خریدار متقاضی اقدام به تامین تضمینهای خواسته شده می نماید.
3-10-7- اعتبار اسنادی داخلی - ریالی با توجه به اطلاعات تکمیل شده در فرمهای گشایش اعتبار و پیش فاکتور فروشنده /ذینفع به نفع وی گشایش شده و از طریق بانک کارگزار به فروشنده/ذینفع ابلاغ می گردد.
3-10-8- اعلامیه قبولی فروشنده/ذینفع مبنی بر پذیرش اعتبار ابلاغ شده به وی و شرایط مندرج در آن از طریق بانک کارگزار به بانک و نهایتاً به خریدار /متقاضی تحویل می گردد.
3-10-9- افزایش یا کاهش مبلغ اعتبار، تمدید مهلت اعتبار و هرگونه تغییر در شرایط آن و یا ابطال آن منوط به ارایه توافق کتبی خریدار /متقاضی و فروشنده/ذینفع بوده و بانک طبق مقررات جاری و پس از دریافت هزینه های مربوطه اقدامات لازم را انجام می دهد.
3-11- اسناد معامله، که با ارایه آن توسط فروشنده /ذینفع، بانک کارگزار مجاز به پرداخت پخش یا تمام مبلغ اعتبار به وی می باشد به شرح زیر است
- سیاهه صادره توسط فروشنده /ذینفع
- بارنامه معتبر دال بر شروع به حمل کالا به همراه صورت کامل بسته بندی کالا
- صورت وضعیت های انجام خدمات
- گزارش بازرسی عمومی
- گزارش بازرسی فنی (درصورت درخواست خریدار /متقاضی)
- بیمه نامه
- گواهی مبداء ساخت کالا (که به تایید اتاق تعاون مربوطه رسیده است)
3-12- پس از تایید مدارک فوق، بانک کارگزار فروشنده/ذینفع مجاز به پرداخت مبالغ مربوط به سیاهه به فروشنده ذینفع می باشد.
3-13- هم زمان با پرداخت مبلغ سیاهه توسط بانک کارگزار، بانک از خریدار /متقاضی می خواهد که صددرصد وجه سیاهه را در حساب بانک کار سازی نماید.
3-14- در صورت تاخیر خریدار/متقاضی در تامین وجه سیاهه، اخذ سود از خریدار /متقاضی براساس عقد منعقده از تاریخ پرداخت وجه به بانک کارگزار فروشنده /ذینفع تا هنگام تسویه حساب تحویل اسناد مربوط به خریدار متقاضی الزامی است.
3-15- هزینه های پست، تمبر مالیاتی و تلکس یا سوئیفت بعهده خریدار /متقاضی می باشد.
کارشناس رسمی گمرک